Привет, начинающие предприниматели! Сегодня мы с вами окунемся в мир финансового планирования и разберемся, как составить бюджет для вашего стартапа в Excel 2019. Звучит, возможно, не так увлекательно, как разработка маркетинговой стратегии, но поверьте, это фундамент вашего успеха.
Почему финансовый план так важен? Без него, как без компаса в море, вы рискуете заблудиться в потоке расходов и не достичь своих целей. По данным Forbes, 82% стартапов терпят неудачу из-за недостатка финансового планирования.
Финансовый план – это ваш путеводитель по денежному потоку вашего бизнеса. Он позволяет вам:
- Определить, сколько денег вам нужно для запуска и развития бизнеса;
- Понять, сколько вы можете потратить на каждый этап;
- Прогнозировать прибыль и рентабельность;
- Привлекать инвесторов, демонстрируя четкую картину финансов;
- Выявлять и минимизировать риски.
Создание финансового плана — это не просто заполнение таблиц в Excel, а комплексный процесс, который требует глубокого понимания вашего бизнеса и рынка. Давайте разберемся, как грамотно составить финансовый план для вашего стартапа.
Шаг 1: Определение целей и задач
Прежде чем приступить к составлению финансового плана, необходимо четко сформулировать свои цели и задачи. Это своего рода компас, который будет направлять вас на протяжении всего процесса планирования. Например, если ваша цель — достичь прибыли в 1 миллион рублей за первый год работы, то вам нужно определить конкретные задачи, которые позволят этого достичь:
- Сколько товаров/услуг нужно продать?
- Какая должна быть цена?
- Какие маркетинговые мероприятия нужны для привлечения клиентов?
- Какие затраты необходимо сократить, чтобы достичь желаемой прибыли?
Определение целей и задач — ключевой момент в финансовом планировании. Без них ваш финансовый план будет не более чем пустым набором цифр.
Шаг 2: Составление бюджета затрат
Теперь, когда цели и задачи определены, переходим к составлению бюджета затрат. Это сердце вашего финансового плана, где вы детально прописываете все расходы, необходимые для запуска и функционирования вашего бизнеса.
2.1. Стартовые инвестиции
Это первоначальные расходы, которые потребуются для запуска вашего бизнеса. Они могут быть однократными (например, покупка оборудования) или повторяющимися в течение нескольких месяцев (например, аренда помещения). Важно учесть все виды стартовых инвестиций, чтобы избежать неприятных сюрпризов в будущем.
Вот примерный перечень стартовых инвестиций для типичного стартапа:
- Аренда помещения (если необходимо) — в среднем по России стоимость аренды коммерческой недвижимости составляет от 1000 рублей до 10 000 рублей за квадратный метр в месяц.
- Закупка оборудования и материалов — зависит от специфики вашего бизнеса.
- Затраты на маркетинг и рекламу — в среднем, рекламный бюджет стартапа составляет от 10% до 20% от общего бюджета бизнеса.
- Оформление необходимых документов — стоимость зависит от специфики бизнеса и может варьироваться от 5 000 до 50 000 рублей.
- Заработная плата сотрудникам (если необходимо) — в среднем по России зарплата в малом бизнесе составляет от 30 000 до 50 000 рублей в месяц.
Помните, что эти цифры — лишь ориентировочные. Точная стоимость стартовых инвестиций зависит от конкретных условий вашего бизнеса.
2.2. Постоянные расходы
Это расходы, которые вы будете нести каждый месяц, независимо от того, сколько вы продали товаров или услуг. К ним относятся, например, арендная плата, зарплата сотрудников, коммунальные услуги, страховка, обслуживание оборудования.
Важно правильно оценить постоянные расходы, так как они значительно влияют на рентабельность бизнеса. По данным Entrepreneur, неправильный расчет постоянных расходов является одной из главных причин неудачи стартапов.
Чтобы не допустить такой ошибки, рекомендуется вести детальную отчетность о постоянных расходах и регулярно анализировать их динамику.
2.3. Переменные расходы
Переменные расходы — это расходы, которые зависят от объема производства или продаж. Чем больше вы производите или продаете, тем больше переменных расходов вы несете. В список переменных расходов входят, например, стоимость сырья, материалов, упаковка, транспортные расходы, комиссия платежных систем.
Правильное определение и учет переменных расходов важен для оценки рентабельности бизнеса и планирования цен на товары или услуги. Например, если вы занимаетесь продажей онлайн-курсов, то вашими переменными расходами будут стоимость разработки курса, платежная комиссия, стоимость рекламы.
Важно отслеживать переменные расходы, чтобы убедиться в том, что они не слишком высоки и не снижают прибыльность вашего бизнеса.
Шаг 3: Прогнозирование доходов
Теперь, когда мы разобрались с расходами, пора подумать о доходах. Прогнозирование доходов — это ключевой шаг в финансовом планировании. Он помогает определить, сколько денег вы можете получить от вашего бизнеса в будущем.
Прогнозирование доходов может быть сложной задачей, особенно для новых бизнесов. В этом случае рекомендуется использовать разные методы прогнозирования, например, метод аналогии (сравнение с аналогичными бизнесами), метод экспертных оценок (опрос экспертов в вашей отрасли) или метод сценариев (разработка разных вариантов развития событий).
Важно учитывать сезонные факторы, конкуренцию и другие внешние факторы, которые могут влиять на ваши доходы.
Шаг 4: Анализ финансовых показателей
Анализ финансовых показателей — это ключевой шаг в финансовом планировании, который помогает оценить эффективность вашего бизнеса и принять правильные решения.
4.1. Показатели рентабельности
Показатели рентабельности — это ключевые метрики, которые показывают, насколько эффективно ваш бизнес использует свои ресурсы. Они помогают определить, сколько прибыли вы получаете с каждой единицы продаж, какой процент вашей выручки уходит на расходы, и насколько эффективно вы управляете своим бизнесом.
Основные показатели рентабельности включают в себя:
- Рентабельность продаж (ROS) — отношение чистой прибыли к выручке.
- Рентабельность активов (ROA) — отношение чистой прибыли к активам.
- Рентабельность собственного капитала (ROE) — отношение чистой прибыли к собственному капиталу.
Анализ показателей рентабельности позволяет вам оценить эффективность вашей работы и принять решения, направленные на увеличение прибыльности бизнеса.
4.2. Показатели ликвидности
Показатели ликвидности — это метрики, которые оценивают способность вашего бизнеса покрывать свои краткосрочные обязательства (например, кредиты, задолженность поставщикам). Они помогают убедиться в том, что у вашего бизнеса достаточно денежных средств, чтобы оплачивать счета и не сталкиваться с финансовыми проблемами.
Основные показатели ликвидности включают в себя:
- Коэффициент текущей ликвидности (КTL) — отношение оборотный активов к краткосрочным обязательствам.
- Коэффициент быстрой ликвидности (КБЛ) — отношение оборотный активов за вычетом запасов к краткосрочным обязательствам.
- Коэффициент абсолютной ликвидности (КАЛ) — отношение денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к краткосрочным обязательствам. Awards
Анализ показателей ликвидности позволяет вам оценить финансовое состояние вашего бизнеса и принять решения, направленные на улучшение его ликвидности.
4.3. Показатели финансовой устойчивости
Показатели финансовой устойчивости — это метрики, которые оценивают способность вашего бизнеса выдерживать финансовые нагрузки и переживать неблагоприятные периоды. Они помогают определить, насколько ваш бизнес устойчив к рискам и непредсказуемым изменениям в экономической ситуации.
Основные показатели финансовой устойчивости включают в себя:
- Коэффициент автономии (КА) — отношение собственного капитала к активам.
- Коэффициент финансовой зависимости (КФЗ) — отношение заемного капитала к собственному капиталу.
- Коэффициент структуры капитала (КСК) — отношение заемного капитала к активам.
Анализ показателей финансовой устойчивости позволяет вам оценить уровень финансовых рисков и принять решения, направленные на укрепление финансовой устойчивости вашего бизнеса.
Создание финансового плана — это только первый шаг на пути к успеху. Важно регулярно анализировать свой план и вносить в него необходимые коррективы.
Вот несколько рекомендаций, которые помогут вам оптимизировать финансовый план и сделать ваш бизнес более успешным:
- Используйте программу Excel для отслеживания всех ваших расходов и доходов.
- Регулярно анализируйте свои финансовые показатели и ищите пути для улучшения их значений.
- Разрабатывайте разные сценарии развития событий и планируйте свои действия в соответствии с ними.
- Изучайте новые финансовые инструменты и методы планирования.
Помните, что финансовый план — это не статичный документ, а живой инструмент, который должен меняться в соответствии с изменениями в вашем бизнесе и внешней среде.
Давайте рассмотрим пример таблицы в html-формате, которая может быть использована для составления финансового плана в Excel.
Эта таблица содержит основные разделы финансового плана и поможет вам структурировать свои данные.
| Месяц | Доходы | Расходы | Прибыль/Убыток | Баланс |
|---|---|---|---|---|
| Январь | 100 000 | 70 000 | 30 000 | 30 000 |
| Февраль | 120 000 | 80 000 | 40 000 | 70 000 |
| Март | 150 000 | 90 000 | 60 000 | 130 000 |
| Апрель | 180 000 | 100 000 | 80 000 | 210 000 |
| Май | 200 000 | 110 000 | 90 000 | 300 000 |
| Июнь | 220 000 | 120 000 | 100 000 | 400 000 |
| Июль | 250 000 | 130 000 | 120 000 | 520 000 |
| Август | 280 000 | 140 000 | 140 000 | 660 000 |
| Сентябрь | 300 000 | 150 000 | 150 000 | 810 000 |
| Октябрь | 320 000 | 160 000 | 160 000 | 970 000 |
| Ноябрь | 350 000 | 170 000 | 180 000 | 1 150 000 |
| Декабрь | 380 000 | 180 000 | 200 000 | 1 350 000 |
В этой таблице вы можете указать ожидаемые доходы и расходы по месяцам.
Помните, что эта таблица — лишь пример, и вы можете изменить ее в соответствии с требованиями вашего бизнеса.
Сравнительная таблица — это полезный инструмент для анализа финансовых показателей вашего бизнеса. Она позволяет вам сравнить реальные данные с плановыми показателями и выявить отклонения.
Например, вы можете создать сравнительную таблицу, которая будет содержать следующие данные:
| Показатель | План | Факт | Отклонение | % Отклонения |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 100 000 | 90 000 | -10 000 | -10% |
| Себестоимость | 50 000 | 45 000 | -5 000 | -10% |
| Прибыль | 50 000 | 45 000 | -5 000 | -10% |
| Рентабельность продаж | 50% | 50% | 0% | 0% |
| Рентабельность активов | 20% | 18% | -2% | -10% |
| Рентабельность собственного капитала | 30% | 27% | -3% | -10% |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1.5 | 1.3 | -0.2 | -13.3% |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1.2 | 1.0 | -0.2 | -16.7% |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0.8 | 0.6 | -0.2 | -25% |
| Коэффициент автономии | 50% | 45% | -5% | -10% |
| Коэффициент финансовой зависимости | 0.5 | 0.6 | 0.1 | 20% |
| Коэффициент структуры капитала | 30% | 35% | 5% | 16.7% |
В этой таблице вы можете сравнить плановые показатели с реальными данными и выявить отклонения.
Анализ сравнительной таблицы позволит вам оценить эффективность вашего финансового плана и принять решения, направленные на улучшение его реализации.
FAQ
У вас еще есть вопросы? Давайте разберемся с самыми частыми из них:
Вопрос 1: С чего начать составление финансового плана?
Ответ: Начните с определения своих целей и задач. Что вы хотите достичь с помощью своего бизнеса? Какие конкретные шаги вам нужно предпринять для достижения этих целей?
Вопрос 2: Как определить стартовые инвестиции?
Ответ: Составьте список всех расходов, которые вам потребуются для запуска бизнеса. Учтите стоимость оборудования, материалов, аренды, маркетинга, юридических услуг и т. д.
Вопрос 3: Как прогнозировать доходы?
Ответ: Используйте метод аналогии, метод экспертных оценок или метод сценариев. Учтите сезонные факторы, конкуренцию и другие внешние факторы, которые могут влиять на ваши доходы.
Вопрос 4: Как убедиться в том, что мой финансовый план реалистичен?
Ответ: Проведите анализ ваших конкурентов, изучите рыночную конъюнктуру, оцените спрос на ваши товары или услуги.
Вопрос 5: Как часто нужно пересматривать финансовый план?
Ответ: Рекомендуется пересматривать финансовый план ежемесячно, чтобы учитывать изменения в вашем бизнесе и внешней среде.
Вопрос 6: Что делать, если мой финансовый план не реализуется?
Ответ: Проанализируйте причины отклонения, внесите необходимые коррективы в свой план и продолжайте двигаться к своим целям.
Вопрос 7: Где я могу получить дополнительную информацию о составлении финансового плана?
Ответ: В Интернете есть много ресурсов, которые посвящены финансовому планированию для бизнеса. Также вы можете обратиться к консультантам или к финансовым аналитикам.
Помните, что финансовый план — это важный инструмент для успешного развития бизнеса. Приложите усилия к его составлению и реализации, и вы сможете достичь успеха!
